Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia
KEPULAUAN SULA,beritaLima,com | Tim Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia (BPK RI) dalam rangka Pemeriksaan interim atau pendahuluan atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) Kabupaten Kepulauan Sula (Kepsul) Maluku Utara tahun anggaran 2021
Data yang dikantongi media ini, Minggu (23/1/22) Sesuai surat Kepala BPK Perwakilan Provinsi Maluku Utara Nomor : 01/Interim-LKPD/Kep.Sula/01/2022, Ternate, 24 Januari 2022, perihal Pemberitahuan Pemeriksaan Interim LKPD Tahun Anggaran 2021 pada Pemerintah Kabupaten Kepulauan Sula
Maka sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan Tahun Anggaran 2021 pada Pemerintah Kabupaten Kepulauan Sula sesuai Surat Tugas No. 22/ST/XIX. TER/01/2022 tanggal 21 Januari 2022, Tim Pemeriksa akan akan melaksanakan pemeriksaan selama 32 hari, mulai 26 Januari hingga 26
Februari 2022.
Dalam rangka pemeriksaan tersebut, BPK Perwakilan RI membutuhkan dokumen-dokumen dalam keterangan pelaksanaan pemeriksaan paket regulasi pengelolaan keuangan Kepulauan Sula yang masih berlaku sampai dengan 2021
Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah, Kebijakan Akuntansi, Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah, Pendapatan Daerah, Barang Milik Daerah serta Peraturan terkait Hak-hak Keuangan Anggota dan Pimpinan DPRD dan Peraturan terkait lainnya, Softcopy pdf
APBD TA 2021 dan APBD Perubahan TA 2021 dan Peraturan Daerah/Kepala Daerah yang menetapkannya Softcopy pdf, DPA dan DPA Perubahan TA 2021 Softcopy pdf. Register SP2D TA 2021 dan 2022 hingga 21 Januari 2022) Softcopy pdf dan excel
Buku Besar Penerimaan dan Surat Tanda Setoran Penerimaan TA 2021, Softcopy pdf dan excel, Daftar penyesuaian (adjustment) saldo awal atas akun-akun Laporan TA 2021, beserta dokumen pendukungnya softcopy excel
Daftar Persediaan, Piutang, Investasi Jangka Panjang, Aset Tetap (KIB A, B, C, D, E, F) dan Utang Belanja per 31 Desember 2021 Coftcopy excel dan Dokumen Pengelolaan Kas Daerah;
a. Keputusan Kepala Daerah tentang Penetapan Rekening Kas Daerah
b. Daftar Rekening Bank Bendahara Umum Daerah, Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran, Pembantu Tahun 2021 dan 2022;
c. Rekening Koran Kas Daerah, Bendahara Penerimaan, Bendahara Pengeluaran, Bendahara Pembantu tanggal 1 Desember sampai dengan 31 Desember 2021, dan 1 Januari sampai dengan. 21 Januari 2022 yang divalidasi bank beserta file softcopy
d. Copy bilyet deposito Tahun 2021 dan 2022, Pertanggungjawaban BUD Tahun 2021 berupa, Buku Kas Umum, Buku Register SP2D; Buku Pajak atas Bukti penyetoran PPN/PPh ke Kas Negara; 4) Buku Bank; 5) Register penutupan kas.
f. Laporan Rekonsiliasi Bank per 31 Desember 2021 yang dibuat BUD; g. Daftar Kontra Pos dan Pengembalian Sisa UP/TU Tahun Anggaran 2019 dan 2021 beserta STS ke Kas Daerah (hard copy dan softcopy);
h. Kertas Kerja Penyusunan Laporan Keuangan TA 2021;
Lampiran surat :
No. 01/Interim-LKPD/Kep.Sula/01/2022 Tanggal 24 Januari 2022 B. OPD:
1 Laporan Keuangan OPD TA 2021 (jika sudah ada) Softcopy pdf
2 Pertanggungjawaban OPD Tahun 2021:
a. Buku Kas Umum;
b. Berita Acara Pemeriksaan Kas selama TA 2021;
c. Buku Register penerbitan SP2D, SPM dan SPP;
d. Buku Pajak;
e. Laporan Pajak;
f. Buku Panjar;
g. Buku Bank;
h. SPJ Fungsional;
i. Daftar Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD) dan/atau Surat Ketetapan Retribusi Daerah (SKRD) yang diterbitkan selama tahun 2021; Softcopy pdf dan
excel
3 Rekening Koran Pengeluaran dan Penerimaan tanggal 1 Januari s.d 31 Desember 2021, dan 1 Januari s.d 31 Januari 2021 yang divalidasi bank. Coftcopy pdf dan excel
4. Bukti pengesahan SPJ Administrasi dan SPJ Fungsional bulan Januari s.d Desember 2021 Softcopy pdf dan excel
5 Bendahara Penerimaan OPD:
a. Register Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD) dan Register Surat Ketetapan Retribusi Daerah (SKRD) yang diterbitkan selama tahun 2021
b. Daftar Wajib Pajak/Wajib Retribusi
c. Register STS semua pendapatan yang disetorkan ke Kas Daerah;
d. Laporan Realisasi Pendapatan TA 2021 Coftcopy pdf dan excel
6 Buku Besar Penerimaan dan Surat Tanda Setoran Penerimaan TA 2021 Softcopy pdf dan excel
7 Daftar kewajiban (baik PFK maupun pihak ketiga) yang belum diselesaikan hingga akhir tahun 2021. Softcopy excel
8 DPA, DPPA dan DPAL Tahun 2021 Softcopy pdf
9 Daftar Pengadaan Barang dan Jasa Daerah TA 2021 Softcopy excel
10 Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan per 31 Desember 2021 (ditandatangani oleh masing-masing Kepala Dinas) Softcopy pdf dan excel
11 Daftar Aset Tetap/Laporan BMD per 31 Desember 2021 (termasuk KDP) Softcopy excel
12 Bukti setor sisa kas untuk tahun 2021 Softcopy pdf
13 Berita Acara opname kas per 31 Desember 2021 Softcopy pdf
14 Daftar persediaan Barang dan BA perhitungan fisiknya per 31 Desember 2021 Softcopy pdf dan
excel
15 Daftar nama dan nomor telepon/HP Kepala OPD, PPK-OPD, PPTK/PPK, Bendahara Pengeluaran, dan Bendahara Barang/Pengurus Barang. Softcopy excel
16 SOTK OPD Softcopy pdf
17 Dokumen terkait Bantuan Operasional Sekolah (BOS) (OPD Dinas Pendidikan)
a. Buku Kas Umum (Formulir BOS-K3), b. Rekening Koran tanggal 1 Januari s.d 31 Desember 2021
c. Laporan Realisasi Dana Tiap Sumber Dana (Formulir BOS-K7)
Softcopy pdf dan excel
Register Penutupan Kas
a. Surat Keputusan terkait Pembentukan Manajemen BOS
18 Dokumen terkait Jaminan Kesehatan Naslonal (JKN) (OPD Dinas Kesehatan)
a. Laporan realisasi pendapatan dan belanja terkait dana kapitasi seluruh FKTP TA 2021
b. Rekening Koran tanggal 1 Januari s.d 31 Desember 2021
Softcopy pdf dan excel.[dn]
